Налоги в США для нерезидентов: как оптимизировать налоговую нагрузку?

Регистрация компании в США — важный шаг для выхода на международный рынок. Однако нерезиденты сталкиваются с вопросами налогообложения, которые могут быть сложными без профессиональной поддержки. В этой статье мы разберём, какие налоговые обязательства возникают у нерезидентов, какие льготы доступны и как минимизировать налоговую нагрузку.

1. Основные налоговые обязательства нерезидентов в США

Иностранные учредители компаний в США обязаны учитывать следующие виды налогов:

1.1. Федеральный налог на прибыль

• LLC с налогообложением через владельца: Доход облагается налогом по ставке для физических лиц (от 10% до 37%).
• C-Corp: Подлежит налогообложению по фиксированной ставке 21% от прибыли компании.

1.2. Налог штата

• Некоторые штаты, такие как Делавэр или Вайоминг, не взимают налог на корпоративную прибыль, если компания не работает в их пределах.
• В других штатах ставки могут варьироваться от 1% до 12%.

1.3. Удерживаемый налог (Withholding Tax)

Доходы нерезидентов, полученные в США (например, дивиденды, роялти, проценты), облагаются удерживаемым налогом по ставке 30%, если не применяется международный налоговый договор.

2. Налоговые льготы для нерезидентов

2.1. Международные налоговые соглашения

США заключили договоры об избежании двойного налогообложения с рядом стран. Они позволяют снизить ставки налогов на дивиденды, роялти и проценты.

2.2. Налоговые льготы штатов

Делавэр и Вайоминг предлагают налоговые преимущества для компаний, которые не ведут бизнес внутри штата.

2.3. Налоговые вычеты

Нерезиденты могут учитывать операционные расходы, такие как аренда, зарплата сотрудников, маркетинг и другие расходы, уменьшающие налогооблагаемую базу.

3. Как оптимизировать налоговую нагрузку?

3.1. Выбор правильной организационно-правовой формы

• LLC: Подходит для малого бизнеса, так как налоги оплачиваются владельцем, а не компанией.
• C-Corp: Выгодна для крупных стартапов, планирующих привлекать венчурные инвестиции, несмотря на двойное налогообложение.

3.2. Регистрация в налогово выгодном штате

Делавэр и Вайоминг позволяют снизить налоговую нагрузку, если компания не ведёт деятельность в США.

3.3. Использование налоговых соглашений

Проверьте, есть ли договор между США и вашей страной. Это может значительно снизить ставки налогов.

3.4. Работа с профессиональным налоговым консультантом

Специалисты помогут рассчитать налоги, подать декларации и избежать ошибок, которые могут привести к штрафам.

4. Частые ошибки при уплате налогов

• Игнорирование налоговых обязательств: Даже если ваша компания не ведёт активной деятельности, вы обязаны подавать налоговую декларацию.
• Отсутствие учёта международных соглашений: Это может привести к переплате налогов.
• Неправильный расчёт налогов: Малейшая ошибка может повлечь штрафы и дополнительные проверки.

5. Почему важно работать с профессионалами?

Система налогообложения в США сложна и может отличаться для каждого штата. Компания USA2GO предлагает услуги по налоговому планированию и расчёту, чтобы вы могли сосредоточиться на развитии бизнеса.

Заключение

Понимание налоговой системы США — ключ к успешному управлению бизнесом для нерезидентов. Выбор подходящей структуры компании, использование льгот и грамотное планирование налогов помогут снизить расходы и избежать проблем с IRS. Если вы хотите быть уверены в точности и законности своих налоговых расчётов, команда USA2GO готова вам помочь.

Хотите оптимизировать налоговую нагрузку в США?

Свяжитесь с USA2GO! Наши эксперты помогут вам рассчитать налоги, воспользоваться льготами и снизить расходы.

Оставьте заявку прямо сейчас, чтобы получить бесплатную консультацию по налоговому планированию!